مع قرب انتهاء السنة الضريبية في المملكة المتحدة، يتزايد قلق الأفراد بشأن حماية مدخراتهم ومعاشاتهم التقاعدية من الضرائب.
والسنة الضريبية في المملكة المتحدة، التي تبدأ في 6 أبريل وتنتهي في 5 أبريل من العام التالي، هي الفترة التي تعتمدها الحكومة لحساب الضرائب.
وتكتسب هذه الفترة أهمية خاصة لأنها تحدد موعد تجديد البدلات الضريبية، مثل بدلات حسابات التوفير المعفاة من الضرائب (ISAs) وبدلات المعاشات التقاعدية، كما أنها تمثل فترة المحاسبة للأفراد المكلفين بتقديم الإقرارات الضريبية، مثل العاملين لحسابهم الخاص.
وفي هذا السياق، يقدم الخبراء مجموعة من الاستراتيجيات الذكية التي يمكن أن تساعد الأفراد على تقليل فاتورة الضرائب الخاصة بهم وتعزيز ثروتهم، ومن أهمها:
استغلال كامل لبدل حساب التوفير المعفى من الضرائب (ISA):
يعد حساب التوفير المعفى من الضرائب (ISA) أداة فعالة لحماية المدخرات من الضرائب، حيث يمكن للأفراد إيداع ما يصل إلى 20,000 جنيه إسترليني سنويًا دون دفع ضرائب على الفوائد المتحققة.
ويمكن تقسيم هذا المبلغ بين أنواع مختلفة من حسابات التوفير المعفاة من الضرائب، مثل حسابات التوفير النقدية (Cash ISAs) وحسابات التوفير للأسهم والسندات (Stocks and Shares ISAs).
كما يمكن للأفراد فتح حسابات توفير معفاة من الضرائب للصغار (Junior ISAs) لتوفير المال لأطفالهم، وهذا المبلغ لا يؤثر على الحد السنوي الخاص بهم.
اقرأ أيضاً: الضرائب تطال الشركات العائلية البريطانية في ميزانية 2025
الاستفادة القصوى من بدل المعاش التقاعدي:
يسمح بدل المعاش التقاعدي للأفراد بإيداع ما يصل إلى 60,000 جنيه إسترليني سنويًا في معاشاتهم التقاعدية الخاصة دون الخضوع للضريبة، وقد يكون هذا الحد أقل بالنسبة لأصحاب الدخول المرتفعة.
ولتحقيق أقصى استفادة من هذا البدل وتجنب دفع ضرائب إضافية، من الضروري التخطيط بعناية، كما يمكن ترحيل أي بدل غير مستخدم من السنوات الضريبية الثلاث السابقة.
التخطيط الاستراتيجي لضريبة الميراث:
يمكن للأفراد تقليل مبلغ ضريبة الميراث المستحق عن طريق التبرع بجزء من أموالهم أو ممتلكاتهم خلال كل عام ضريبي، وهناك بدل سنوي للهدايا يبلغ 3,000 جنيه إسترليني، ويمكن ترحيل أي جزء غير مستخدم منه إلى العام الضريبي التالي.
كما يمكن تقديم هدايا زفاف معفاة من الضرائب للأبناء والأحفاد، ولتقليل الأثر الضريبي، من الضروري التخطيط بعناية لكيفية توزيع الممتلكات.
سد الثغرات في سجل التأمين الوطني:
يؤثر سجل التأمين الوطني على قيمة المعاش التقاعدي الحكومي الذي يتلقاه الفرد، ويمكن سد أي نقص في هذا السجل عن طريق شراء سنوات التأمين الوطني الفائتة.
وحتى 5 أبريل 2024، يمكن شراء سنوات تعود إلى عام 2006، ولكن بعد ذلك، سيقتصر الأمر على السنوات الست الماضية فقط.
المطالبة باسترداد الضريبة المدفوعة بالزيادة:
إذا تم تخصيص رمز ضريبي خاطئ للفرد، فيمكنه المطالبة باسترداد الضريبة المدفوعة بالزيادة، ويمكن المطالبة باسترداد الأموال التي يعود تاريخها إلى السنوات الضريبية الأربع الماضية.
وفي بعض الحالات، يمكن المطالبة باسترداد الأموال التي يعود تاريخها إلى فترة أطول، خاصة إذا كان الخطأ من جانب مصلحة الضرائب.
الاستفادة من بدل الضريبة الزوجية:
يمكن للأزواج المؤهلين نقل مبلغ 1,260 جنيهًا إسترلينيًا من بدلهم الشخصي إلى الزوج أو الشريك المدني لتقليل قيمة الضرائب المستحقة.
وهذا البدل متاح للأزواج الذين يستوفون شروطًا محددة، ويمكن المطالبة به بأثر رجعي لمدة أربع سنوات.
اقرأ أيضاً: موسم الضرائب بتشكيل حكومي بريطاني جديد
إدارة أرباح رأس المال بكفاءة:
تفرض الضرائب على أرباح رأس المال عند بيع الأصول التي ارتفعت قيمتها. وهناك بدل سنوي معفى من الضرائب، ومن المهم التخطيط بعناية لعمليات بيع الأصول لتقليل الأثر الضريبي.
مراجعة شاملة للوضع المالي:
ينصح الخبراء بإجراء مراجعة شاملة للوضع المالي قبل نهاية السنة الضريبية، ويمكن أن تساعد هذه المراجعة في تحديد الفرص المتاحة لتقليل الضرائب وزيادة المدخرات والمعاشات التقاعدية، كما يمكن الاستعانة بمستشار مالي متخصص لضمان اتخاذ القرارات الصحيحة.
ومن خلال تطبيق هذه الاستراتيجيات، يستطيع الأفراد في المملكة المتحدة حماية مدخراتهم ومعاشاتهم التقاعدية من الضرائب بشكل فعال، وتحقيق أهدافهم المالية.
